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觀點網訊：4月18日，中國鐵建投資集團有限公司發布2023年面向專業投資者公開發行可續期公司債券（第一期）發行公告。

觀點新媒體獲悉，本次債券將采取分期發行的方式，本期幕銚行的中國鐵建投資集團有限公司2023年面向專業投資者公開發行可續期公司債券（第一期）發行規模不超過15億元。

同時，本期債券為可續期公司債券，存在兩種不同于普通公司債券的特殊發行事項：

1.續期選擇權：本期債券分為兩個品種，品種一的基礎期限為2年，以每2個計息年度為1個周期，在每個周期末，發行人有權選擇將本期債券期限延長1個周期，或選擇在該周期末到期全額兌付本期債券。品種二的基礎期限為3年，以每3個計息年度為1個周期，在每個周期末，發行人有權選擇將本期債券期限延長1個周期，或選擇在該周期末到期全額兌付本期債券。

2.遞延支付利息選擇權：本期債券附設發行人遞延支付利息選擇權，除非發生強制付息事件，本期債券的每個付息日，發行人可自行選擇將當期利息以及按照本條款已經遞延的所有利息或其孳息推遲至下一個付息日支付，且不受到任何遞延支付利息次數的限制。

另外，首次發行票面利率在首個周期內保持不變。如果發行人行使續期選擇權，本期債券后續每個周期的票面利率調整為當期基準利率加上初始利差再加上300個基點。

數據顯示，本期債券評級為AAA。本期債券上市前，發行人最近一期末凈資產為393.63億元（2022年9月30日股東權益合計，未經審計）；本期債券上市前，發行人最近三個會計年度實現的年均可分配利潤為17.52億元。

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